境外投资ODI
境外投资ODI
境外投资（ODI），根据《境外投资管理办法》所称境外投资，是指在中华人民共和国境内依法设立的企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。《企业境外投资管理办法》所称境外投资，是指中华人民共和国境内企业，直接或通过其控制的境外企业，以投入资产、权益或提供融资、担保等方式，获得境外所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益的投资活动。
主要监管政策
- 商务部2014年3号《境外投资管理办法》。
- 国家发展改革委2017年第11号令《企业境外投资管理办法》。
- 国务院办公厅转发国家发展改革委商务部人民银行外交部《关于进一步引导和规范境外投资方向指导意见的通知》国办发〔2017〕74号
- 境外直接投资外汇管理相关法律法规
ODI核准和备案
投资主体直接开展的涉及敏感国家和地区、敏感行业的境外投资项目实行核准管理。投资主体直接开展的非敏感类项目实行备案管理。
国家发改委《企业境外投资管理办法》所称敏感国家和地区包括:
(一) 与我国未建交的国家和地区;
(二) 发生战争、内乱的国家和地区;
(三) 根据我国缔结或参加的国际条约、协定等，需要限制企业对其投资的国家和地区;
(四) 其他敏感国家和地区。
本办法所称敏感行业包括:
(一) 武器装备的研制生产维修;
(二) 跨境水资源开发利用;
(三) 新闻传媒;
(四) 根据我国法律法规和有关调控政策，需要限制企业境外投资的行业。
敏感行业目录由国家发展改革委发布。
商务部《境外投资管理办法》规定需要核准的境外投资敏感国家和地区、敏感行业是：
(一)与中华人民共和国未建交的国家、受联合国制裁的国家。必要时，商务部可另行公布其他实行核准管理的国家和地区的名单。
(二)实行核准管理的行业是指涉及出口中华人民共和国限制出口的产品和技术的行业、影响一国（地区）以上利益的行业。
根据《国务院办公厅转发国家发展改革委 商务部 人民银行 外交部关于进一步引导和规范境外投资方向指导意见的通知》（国办发〔2017〕74号），需要限制企业境外投资的行业：（1）房地产（2）酒店（3）影城（4）娱乐业（5）体育俱乐部（6）在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台。
ODI申报流程和材料
商务部：
（一）线上或窗口提交申请材料
（二）受理
（三）受理机关对申请事项进行审核
（四）审核通过后，商务部出具批复和《企业境外投资（机构）证书》
- 申请书，主要包括投资主体情况、境外企业名称、股权结构、投资金额、经营范围、投资资金来源、投资具体内容等。
- 境外投资申请表
- 境外投资相关合同或协议
- 有关部门对所涉的属于中华人民共和国限制出口 的产品或技术准予出口的材料
- 企业营业执照复印件
- 其他所需文件
发改委：
- 网上登记，并上传材料。
- 网络系统收到材料后，对申请材料进行审查，审查合格的予以受理。
- 受理后，如有需要，承办司局应当商请有关部门出具书面审查意见，或将申请材料转到第三方评估机构进行委托评估。
- 承办司局办理并作出核准决定。
- 出具核准文件。
- 项目核准申报文件
- 项目申请报告
- 投资主体注册登记证明文件
- 股权架构图
- 投资主体审计报告
- 投资主体投资决策文件
- 具有法律约束效力的投资协议或类似文件
- 其他支持性文件
对于企业其他情形的境外投资，实行备案管理。在境外投资（ODI）备案过程中，根据境内企业性质、境外投资项目的类型、地区、金额的不同，涉及的政府层级和申报材料也有所区别，如咨询具体项目的备案流程和材料要求请和我们联系。
